O Saldo inicial, do primeiro mês previsto, conta apenas os lançamentos quitados do último mês realizado. É assim em todos os modelos que vimos e não conta os vencidos em aberto, pois não se pode colocar naquele mês pelo simples fato de que, se não foi pago ainda, sabe-se lá quando será pago.

O mesmo vale para as categorias, que contam apenas os lançamentos com vencimentos para o mês previsto, não os atrasado em aberto.

Já o Saldo Operacional é o resultado das receitas menos as despesas do período, considerando somente o total das categorias PAIs Ativas;

O Saldo Final é o resultado do Saldo Inicial mais a soma do saldo Operacional.